De nos jours, même si vous n'avez pas de diplôme en commerce ou en finance, vous pouvez toujours démarrer et posséder une entreprise - tant que vous connaissez les bases des opérations commerciales et que vos dossiers et états financiers sont en ordre.
Lorsqu'il s'agit de préparer les états financiers de votre entreprise, c'est l'une des premières difficultés auxquelles sont confrontés les propriétaires de petites entreprises. Ce sont des documents écrits qui montrent les activités et les performances financières de votre entreprise.
Outre le bilan et le compte de résultat, le tableau des flux de trésorerie est également inclus dans ces enregistrements essentiels. Ce dossier financier spécifique est nécessaire pour mesurer la santé de votre entreprise et sa capacité à fonctionner efficacement, y compris le paiement de ses factures et la poursuite de sa croissance.
Avant d'approfondir les états des flux de trésorerie, il est important de comprendre de quoi il s'agit et comment cela fonctionne.
L'état des flux de trésorerie est simplement un état financier détaillant les mouvements de trésorerie et d'équivalents de trésorerie entrant et sortant de votre entreprise.
Un propriétaire d'entreprise doit savoir que les flux de trésorerie sont divisés en trois catégories :les flux de trésorerie provenant des activités d'exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d'investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.
De plus, vous devrez comprendre que la gestion des flux de trésorerie n'est qu'une tâche parmi d'autres dans le domaine des finances et de la comptabilité. Il y a d'autres tâches essentielles que vous devez également examiner, mais la trésorerie est généralement la priorité absolue pour les opérations quotidiennes.
Trésorerie d'exploitation est essentiellement la trésorerie générée par les activités principales de votre entreprise, qui comprennent la vente de vos produits et/ou services. Une formule simple est utilisée pour déterminer quelles sont les sources de ce flux de trésorerie :
En tant que propriétaire ou gestionnaire d'une entreprise, vous devez savoir que le temps que prennent vos investisseurs avant de contribuer à votre fonds de roulement affecte ce flux de trésorerie.
Pendant ce temps, les liquidités provenant des investissements comprend les immobilisations que vous avez achetées et les investissements que vous avez placés dans d'autres entreprises commerciales ; et le capital que votre entreprise utilise pour financer les opérations relève de la trésorerie provenant de la finance .
Les liquidités provenant de l'émission de dettes et de capitaux propres, ainsi que les paiements effectués par votre entreprise sont également inclus dans la dernière catégorie. Notez que les résultats peuvent varier en fonction des différentes structures de capital, des dividendes ou des conditions de dette que les entreprises suivent.
Vous vous demandez peut-être pourquoi le suivi des flux de trésorerie est essentiel, même pour une petite entreprise à venir.
Eh bien, mis à part le fait que la plupart des entreprises meurent par manque de liquidités, avoir et surveiller un état des flux de trésorerie vous aidera en tant que propriétaire à connaître l'état actuel de votre entreprise et ce à quoi vous pouvez vous attendre dans un proche avenir.
Si vous commencez à remarquer que votre entreprise a constamment des flux de trésorerie négatifs, où vous dépensez plus d'argent que vous n'en générez à partir de vos ventes sur une période de temps, il y a un problème et vous devez le résoudre dès que possible pour garder votre entreprise à flot.
Pour une compréhension meilleure et plus large de ce dossier financier et de son importance, voici quelques-unes des principales raisons et situations qui démontrent les avantages des états des flux de trésorerie :
Ce dossier financier permet à votre entreprise de gérer et de préparer une quantité suffisante de liquidités qui pourraient vous aider à respecter les diverses obligations que vous pourriez éventuellement rencontrer. Cela pourrait être le paiement de dettes, diverses dépenses qui pourraient améliorer vos opérations commerciales.
Cet enregistrement fournit des détails qui ne sont pas reflétés dans votre compte de résultat ou votre compte de profits et pertes. Il vous donnera des informations sur l'endroit où votre argent est allé pendant une certaine période.
Par exemple, disons que vous remboursez un prêt que vous avez obtenu pour démarrer votre entreprise. Le montant que vous remboursez à la banque n'est pas reflété dans le compte de résultat. Ce mouvement de fonds récurrent peut être vu et reflété dans les états des flux de trésorerie de votre entreprise.
Grâce aux relevés de trésorerie de votre entreprise, vous pouvez vérifier si votre entreprise disposera de suffisamment de liquidités après le paiement, ou mieux encore, si vous avez encore un excédent.
Cela vous aidera à analyser si votre budget prévu pour votre entreprise est suffisant.
Si, par exemple, les dépenses de votre entreprise n'ont pas atteint votre budget, un état des flux de trésorerie peut vous aider à planifier et à ajuster votre budget à l'avenir.
Comme vous pouvez le voir, avoir un état des flux de trésorerie est important pour la santé globale de votre entreprise et votre stratégie commerciale actuelle et future. Cet enregistrement est particulièrement essentiel si votre entreprise est saisonnière ou si elle est sujette à des rentrées de fonds fluctuantes tout au long de l'année.
Si vous envisagez de développer votre entreprise, vous aurez peut-être besoin d'investisseurs ou d'actionnaires pour y parvenir. Le maintien d'un état des flux de trésorerie précis et positif peut vous aider à conclure l'affaire.
Les investisseurs ne placeront jamais leur argent dans des entreprises qui ont un flux de trésorerie négatif constant sur une période donnée. Ils voudront avoir un aperçu transparent de la façon dont vous gérez vos finances afin qu'ils puissent vous faire confiance avec leur argent et que les états des flux de trésorerie les aident.
De même, comme il s'agit d'un dossier financier essentiel qui peut révéler la santé globale de votre entreprise, les auditeurs et les régulateurs voudront le vérifier pour s'assurer que votre entreprise est toujours en conformité avec les politiques attendues mises en œuvre à l'intérieur et à l'extérieur de votre entreprise.
Outre les états des flux de trésorerie, il existe de nombreux autres documents dont votre entreprise a besoin pour se préparer au bon fonctionnement de l'entreprise. Tous ces documents nécessaires doivent être bien conservés et transmis à votre comptable, comptable ou à la personne qui gère vos finances, c'est pourquoi la comptabilité est très importante pour toute entreprise.
La comptabilité consiste à enregistrer quotidiennement les transactions financières d'une entreprise. Son rôle et son importance pour le succès des entreprises (grandes et petites) sont vitaux.
Une comptabilité et une gestion appropriées des finances et des dossiers de votre entreprise font partie intégrante de la comptabilité. Il implique l'enregistrement de toutes les transactions financières et joue un rôle crucial dans la croissance.
En plus d'aider à organiser et à analyser vos dossiers, la comptabilité fournit également une vision claire de la croissance de vos bénéfices et aide à suivre les flux de trésorerie. Il vous donne une mesure fiable de la performance de votre entreprise. Assurez-vous donc de conserver des enregistrements appropriés.
Toutes les données de vos dossiers financiers doivent être exactes car elles fournissent des informations stratégiques et une référence pour les objectifs de revenus et de revenus de votre entreprise. Des données précises sont très utiles lors de la budgétisation de vos fonds, de la création de votre plan d'affaires et de la prise de décision future.
Vous pouvez également être tenu de présenter ces documents aux futurs investisseurs, aux institutions financières ou au gouvernement. Le succès des investissements externes repose sur une comptabilité précise et fiable.
Cependant, certains entrepreneurs négligent souvent la bonne gestion des documents commerciaux, y compris les états des flux de trésorerie, ce qui est une erreur qui peut s'avérer très coûteuse à long terme.
Les états des flux de trésorerie résument vos finances sur une période donnée et les comptables et les comptables fournissent souvent une analyse précieuse de ces enregistrements pour vous donner une image plus claire de l'état actuel de votre entreprise.
Mettre en œuvre une stratégie de comptabilité appropriée et la maintenance de vos dossiers financiers. Cela vous aidera grandement à planifier à l'avance et à prendre des décisions judicieuses qui assureront la prospérité de votre entreprise.
