Lorsque vous devez transférer un bien à une autre personne après votre décès, un acte de succession viager est l'une de vos meilleures options. Ces instruments de planification immobilière populaires peuvent vous permettre d'éviter le processus d'homologation coûteux et long, et les actes de succession viagère sont bien établis et pris en charge dans les systèmes juridiques de la plupart des États. Cependant, les actes de succession viagers présentent quelques inconvénients potentiels. Il est important de peser le pour et le contre de cet instrument de transfert de propriété afin de savoir si vous devez l'utiliser. Détaillons plus en détail les actes de succession.
En termes simples, un acte de succession viager est un type d'acte spécialisé qui permet à un propriétaire d'utiliser son bien de son vivant, puis de transférer automatiquement la propriété du bien au moment de son décès. À la base, les actes de succession viagère sont conçus pour transférer des biens presque instantanément au décès sans compromettre les droits du propriétaire actuel pendant la vie.
Un «domaine viager», quant à lui, peut être n'importe quelle propriété, mais il s'agit généralement d'une résidence que le propriétaire possède et utilise à la fois pour la durée ou une partie importante de sa vie. Le propriétaire du bien s'appelle le viager. Par le biais d'un acte de succession, le viager partage la propriété de la propriété avec une ou plusieurs autres personnes - ces autres locataires reçoivent le titre de propriété lorsque le viager décède.
Sur le plan technique, les actes de succession divisent leurs biens assignés en deux types d'intérêts différents :
Le domaine viager , qui est l'intérêt basé sur la durée de vie du propriétaire actuel
L'intérêt résiduel , qui est l'intérêt qui passe après le décès du propriétaire
De plus, les actes de succession nomment trois types de propriétaires différents :
Concédant ou propriétaire actuel , qui est la personne qui fait l'acte de succession
Locataire viager ou nouveau propriétaire , qui est la personne qui possède le domaine viager. Le constituant et le viager sont souvent la même personne
Le bénéficiaire résiduel ou futur propriétaire , qui est la personne qui sera propriétaire de la propriété après le décès du locataire viager actuel. Cette personne est aussi appelée le resteman
Dans tous les cas, plusieurs personnes peuvent remplir le même rôle de propriétaire en fonction des détails de l'acte de succession en question. Par exemple, une personne pourrait être à la fois le locataire viager et le constituant, et il pourrait y avoir trois autres bénéficiaires. En constituant ainsi les intérêts, les actes de succession viagère établissent techniquement les ayants-droits comme propriétaires partiels d'un bien. Par conséquent, lorsque le locataire viager décède, la propriété de la propriété peut être transférée de manière transparente au nouveau propriétaire sans avoir à passer par le long processus d'homologation.
Bien que les actes de succession puissent être des instruments précieux, vous devez être prudent lors de leur création. Le rédacteur de l'acte doit utiliser le langage adéquat pour s'assurer que la relation entre les propriétaires est étanche et facile à comprendre lors du transfert de propriété. De plus, si plusieurs personnes remplissent le même rôle dans l'acte de succession, il doit y avoir un langage clair qui définit la relation de chaque individu. Une fois que vous avez compris quelles personnes joueront quels rôles dans votre acte de succession, vous pouvez télécharger les formulaires d'acte de succession et les remplir vous-même. Cependant, il peut être plus judicieux de faire appel à une assistance juridique pour s'assurer que vos actes de succession sont correctement rédigés et ne contiennent pas de failles susceptibles d'être exploitées ultérieurement. De plus, chaque État a ses propres exigences en matière d'acte de succession. Les avocats locaux ou les experts en immobilier viager connaissent ces exigences et peuvent s'assurer que vous ne manquez rien d'important.
Il est indéniable qu'un acte de succession viager comporte plusieurs avantages et avantages, notamment par rapport à d'autres instruments juridiques de transfert de propriété. Ces avantages incluent :
La possibilité d'éviter l'homologation. L'homologation est un processus long et souvent coûteux au cours duquel des experts juridiques déterminent qui reçoit quels biens ou héritage d'une personne décédée. Avec un acte de succession viager, un parent peut transmettre ses biens à ses enfants sans que ces bénéficiaires aient à passer par une procédure judiciaire
Élimination de la nécessité d'un testament. Un acte de succession peut signifier qu'un propriétaire n'a pas à inclure sa propriété dans son testament
Pas d'impôt sur les donations. Les actes de propriété viagers ne sont pas soumis aux droits de donation, ils constituent donc un moyen rentable de transférer des biens à la génération suivante
Veiller à ce que le locataire viager ait un logement jusqu'à son décès. Les actes de succession viagère peuvent garantir la propriété d'un bien dans un avenir prévisible sans obliger le propriétaire à quitter le bien avant son décès
Aucun risque pour le recouvrement de succession Medicaid ou d'autres processus de recouvrement de succession
Cependant, il est également important de connaître les pièges ou les inconvénients potentiels d'un acte de succession avant d'en rédiger un pour votre propre propriété. Ceux-ci incluent :
Manque de contrôle pour le propriétaire. Une fois qu'un acte de succession viagère est établi, le locataire viager ne peut pas le vendre, contracter une hypothèque ou contrôler autrement ce qui arrive à la propriété après sa mort
Les impôts fonciers, qui restent pour le viager jusqu'à son décès. Ce ne serait pas le cas si le propriétaire vendait ou donnait la propriété à ses enfants ou à un autre bénéficiaire, par exemple
C'est dur de faire marche arrière. Assurez-vous de vouloir établir un acte de succession avant de commencer le processus, car l'annulation de cet instrument juridique est très longue et difficile
Le propriétaire est toujours vulnérable à toute action en dettes qui pourrait être intentée contre le futur bénéficiaire ou résiduel
En d'autres termes, les actes de succession viagère ne peuvent être une bonne idée que si un propriétaire a une confiance et une foi absolues dans le bénéficiaire ou le résiduel.
Les propriétaires peuvent utiliser d'autres instruments juridiques pour s'assurer que leurs biens immobiliers sont transférés à leurs bénéficiaires prévus à leur décès. L'un d'eux est une fiducie irrévocable :une fiducie spécialisée qui prend le contrôle de certains actifs hors de la succession du constituant. Le constituant renonce à ses droits sur les actifs et les revenus de ses biens et les transfère à une fiducie. La fiducie est ensuite supervisée par un fiduciaire et la propriété du bien est transférée à un bénéficiaire au décès du constituant. Cependant, les fiducies irrévocables ne procurent aucun avantage au constituant, comme une résidence. Mais de nombreuses personnes choisissent des fiducies irrévocables car elles réduisent la richesse d'un constituant sur papier, évitant ainsi certains paiements d'impôts et minimisant la probabilité que le processus d'homologation joue un rôle dans le transfert d'actifs.
Il existe d'autres formes ou outils à considérer, comme le droit de survie. Un droit de survie lie la propriété d'un bien à deux personnes dans un partenariat ou un mariage. Si l'une des personnes du partenariat décède, l'autre obtient immédiatement la propriété exclusive du bien. Les propriétaires peuvent également utiliser des trusts dits révocables. Celles-ci permettent aux propriétaires de continuer à vivre dans leur propriété pour le reste de leur vie, tout en transférant la propriété de la propriété au bénéficiaire de la fiducie. La fiducie ne distribuera la propriété du bénéficiaire qu'au décès du propriétaire actuel.
Comme vous pouvez le voir, il existe plusieurs raisons pour lesquelles vous pourriez envisager d'utiliser un acte de succession viager lors de la planification du transfert d'actifs pour l'avenir. Être en mesure d'éviter le processus d'homologation coûteux est un grand avantage en soi. Mais les actes de succession viagère ont également de nombreuses autres considérations à garder à l'esprit avant de signer sur la ligne pointillée. Pour de meilleurs résultats, engagez un avocat en succession ou en transfert de succession afin qu'il puisse vous conseiller sur le meilleur instrument juridique à utiliser. Si vous décidez d'utiliser un acte de succession viager, ils pourront également s'assurer que votre acte est correctement rédigé.
https://www.elderlawanswers.com/what-is-a-life-estate-15771
https://www.policygenius.com/estate-planning/life-estate/
https:/ /legacyassuranceplan.com/articles/why-plan/advantages-life-estates/
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