Il n'y a peut-être pas une seule personne, investisseur ou non, qui ne veuille apprendre comment payer moins d'impôts . Ne serait-ce que pour rien d'autre, moins quelqu'un paie d'impôts, plus il est capable d'empocher pour lui-même. Qu'ils souhaitent conserver plus de liquidités ou investir l'argent qu'ils économisent, comprendre comment payer moins d'impôts chaque année peut aider la personne moyenne à exercer une plus grande liberté financière. Après tout, moins on dépense d'argent en impôts, plus quelqu'un pourra dépenser pour les choses qu'il aime vraiment.
Il convient de noter, cependant, que l'Internal Revenue Service (IRS) ne va pas simplement laisser quelqu'un payer moins d'impôts parce qu'il le souhaite; ils vont absolument récupérer l'argent qui leur est dû. Au lieu de cela, les citoyens contribuables des États-Unis devront se familiariser avec le code des impôts afin d'apprendre à payer moins d'impôts; cela, ou ils peuvent apprendre à payer moins d'impôts avec les stratégies fiscales suivantes approuvées par l'IRS.
Pour être parfaitement clair, le contenu suivant n'est pas destiné à servir de conseil fiscal individuel, mais met plutôt en évidence certaines des façons dont l'IRS peut permettre aux personnes éligibles de protéger leurs revenus. Avant de prendre vous-même des décisions fiscales, veuillez consulter un professionnel qui connaît bien le code des impôts en vigueur.
Personne n'aime payer des impôts. Les gens travaillent trop dur pour leur argent pour simplement en rendre une grande partie à un gouvernement qui a d'autres plans pour la capitale. Malheureusement, il n'y a aucun moyen d'arrêter complètement de payer des impôts. Le gouvernement obtiendra toujours ce qui lui est dû. Cependant, il existe des stratégies qui permettent aux gens de mettre à l'abri une partie de leur argent. En utilisant certaines des stratégies d'économie d'impôt suivantes et beaucoup de diligence raisonnable, la personne moyenne peut être en mesure de réduire légalement son revenu imposable et le montant qu'elle doit au gouvernement :
Investir dans les obligations municipales
Ajustez votre W-4
Gains en capital à long terme
Contribuez à votre 401(k)
Ouvrir un IRA
Démarrer une entreprise
Utiliser un compte d'épargne santé (HSA)
Créer un fonds universitaire
Réclamer des crédits d'impôt
Vendre des actions sous-performantes
Les obligations municipales sont émises au nom des États, des municipalités ou des comtés dans le but de lever des capitaux pour des projets communautaires. Ce faisant, chaque entité gouvernementale peut émettre une obligation sur le marché obligataire. En émettant une nouvelle obligation, l'entité gouvernementale demande essentiellement un prêt financé par un investisseur individuel.
Dans le cas où une obligation est achetée, le gouvernement reçoit les fonds pour leur projet respectif. L'investisseur qui a acheté l'obligation, en revanche, peut s'attendre à recevoir son investissement initial (la valeur nominale de l'émission) plus les intérêts (également appelés taux de coupon) une fois l'obligation arrivée à échéance.
Les obligations municipales permettent aux investisseurs individuels d'agir en tant que banque pour les projets des collectivités locales, ce qui soulève la question :en quoi investir dans des obligations municipales est-il l'un des moyens de réduire le revenu imposable ?
Étant donné que de nombreux États, municipalités et comtés sont exonérés du paiement des impôts fédéraux, les intérêts qu'ils paient aux investisseurs qui achètent leurs obligations peuvent également être exonérés d'impôt. Par conséquent, l'argent que les investisseurs perçoivent au moment de l'échéance d'une obligation ne compte pas comme revenu imposable. Cela dit, investir dans des obligations municipales est traditionnellement réservé aux investisseurs à revenu, et non à ceux qui recherchent une forte croissance de leurs dollars investis.
En tant que formulaire fiscal IRS, le formulaire W-4 permet aux employés d'indiquer leur situation fiscale individuelle à l'employeur. En termes simples, le formulaire W-4 est la façon dont l'employeur sait exactement combien d'impôt fédéral retenir sur le chèque de paie d'un employé. Malheureusement, beaucoup trop de nouveaux employés ne réalisent pas les implications de la signature d'un W-4 sans comprendre combien réclamer. Ceux qui réclament trop peu peuvent constater que le gouvernement prélève trop sur leurs chèques de paie. Ceux qui réclament trop peuvent finir par devoir beaucoup d'argent chaque année.
Au lieu de simplement réclamer un nombre arbitraire, les nouveaux employés devraient utiliser le W-4 comme stratégie d'économie d'impôt. Ceux qui réduisent leurs retenues peuvent constater qu'ils récupèrent plus d'argent au moment des impôts. Bien sûr, il y a un compromis :en réduisant sa participation, le gouvernement retirera davantage de chaque chèque de paie. L'augmentation des retenues, en revanche, réduira le montant que le gouvernement prélève sur chaque chèque.
En fin de compte, l'ajustement des retenues W-4 déterminera le montant que le gouvernement prélèvera sur chaque chèque de paie; s'ils en prélèvent trop, les employés peuvent s'attendre à recevoir de l'argent lorsqu'ils feront leurs impôts. Cependant, si les employés ne permettent pas au gouvernement de prélever suffisamment à l'avance, ils paieront davantage au moment des impôts. Par conséquent, si les employés veulent apprendre à payer moins d'impôts en avril, ils devraient réduire leurs retenues à la source. Malheureusement, plus d'argent sortira de chaque chèque de paie, mais les employés ne seront pas coincés avec une facture fiscale encore plus importante que prévu.
Quiconque veut apprendre à payer moins d'impôts devrait examiner de plus près son patrimoine personnel. Qu'il s'agisse d'une maison ou d'actions, tout ce qui prend de la valeur se traduira par un gain en capital pour le propriétaire de l'actif. Par conséquent, le gouvernement imposera le propriétaire sur l'un ou l'autre des gains en capital acquis au moment de vendre l'actif ; cela signifie que tout l'argent que quelqu'un gagne sur la vente dudit actif sera imposé.
Un gain en capital est essentiellement le profit que quelqu'un réalise sur la vente d'un actif dont la valeur s'est appréciée. Les actifs peuvent aller de l'immobilier physique aux voitures, et même aux entreprises. Quel que soit l'actif, le gouvernement imposera l'argent que le vendeur gagne sur la transaction (moins le prix d'achat initial). Cela dit, le montant que le gouvernement imposera sur les gains en capital dépend de la durée de détention de l'actif.
Si quelqu'un veut réduire son revenu imposable, il devrait envisager de détenir des actifs pendant plus d'un an. Les plus-values sont moins imposées si elles sont détenues plus d'un an; quelque part dans le voisinage de 0% à 20%, selon le statut de revenu de l'individu. A l'inverse, les plus-values sur les actifs détenus depuis moins d'un an seront imposées à un taux plus élevé. Par conséquent, ceux qui apprennent à payer moins d'impôts devraient regarder le calendrier qu'ils ont l'intention de conserver leurs actifs.
L'un des meilleurs moyens pour une personne ayant un emploi de payer moins d'impôts au cours d'une année donnée est de réduire son revenu imposable; c'est-à-dire réduire le montant auquel le gouvernement a droit. En cotisant à un 401(k), les employés peuvent réduire leur revenu imposable pour l'année. Au lieu qu'une partie du chèque de paie aille directement sur le compte bancaire de l'employé et augmente ses revenus, les cotisations versées à un 401 (k) seront prélevées "sur le dessus" et ne seront pas ajoutées au compte de résultat annuel.
Lorsque de l'argent est versé dans un 401 (k), l'IRS ne le considère pas comme un revenu et est plutôt disposé à reporter toute implication imposable au moment où l'argent est retiré du compte. Par conséquent, les cotisations 401 (k) ne seront pas prises en compte dans le revenu imposable d'un particulier l'année où elles sont effectuées. Au lieu de cela, l'argent sera imposé comme un revenu ordinaire au taux de la tranche d'imposition de la personne dans l'année où elle effectue le retrait.
Bien que l'argent soit imposé au moment du retrait, les particuliers peuvent bénéficier d'un traitement fiscal particulier en raison de leur situation financière personnelle au moment où ils décident de retirer l'argent. Les personnes éligibles peuvent bénéficier d'un meilleur taux d'imposition au moment du retrait que le dépôt initial.
Semblable aux cotisations 401 (k), l'ouverture d'un compte de retraite individuel (IRA) peut aider les gens à réduire leur revenu imposable. Contrairement aux 401 (k), cependant, les IRA peuvent être ouverts par un individu sans avoir besoin d'être employé. Lorsqu'une personne ouvre un IRA traditionnel, les cotisations sont considérées comme des dollars avant impôt et tous les impôts qui en résultent sont reportés jusqu'à ce que l'argent soit retiré du compte de retraite.
Comme leurs homologues 401 (k), les IRA traditionnels réduisent le revenu imposable d'un individu ; cela signifie que moins de revenus sont déclarés au moment de l'impôt parce que les cotisations sont versées dans un compte de retraite au lieu d'un compte bancaire. En conséquence, l'impôt sur le revenu du particulier est réduit.
Cela dit, tous les IRA ne sont pas créés égaux. Les taxes sur les Roth IRA fonctionnent différemment. Au lieu d'utiliser de l'argent pré-imposé, les Roth IRA imposent les contributions au moment où elles sont effectuées. Toute contribution versée à un Roth IRA ne réduira pas réellement l'impôt sur le revenu de quelqu'un l'année où elle est effectuée, mais les distributions éligibles ne seront pas imposées (à quelques exceptions près). Ceux qui veulent apprendre à payer moins d'impôts au cours de l'année en cours devraient donc envisager de contribuer à un IRA traditionnel au lieu d'un Roth IRA.
Bien qu'elle ne soit pas aussi simple que certaines des autres options de notre liste de "conseils pour les impôts 2022", le démarrage d'une entreprise peut offrir aux entrepreneurs la possibilité de profiter de plusieurs avantages fiscaux. En particulier, les propriétaires d'entreprise peuvent déduire de nombreuses dépenses admissibles de leur revenu l'année où elles ont été engagées. En déduisant les dépenses d'entreprise, les entrepreneurs peuvent réduire leurs obligations imposables totales en effectuant simplement les achats dont ils ont besoin pour assurer la prospérité de leur entreprise.
Les déductions fiscales pour les travailleurs indépendants peuvent inclure, mais sans s'y limiter :
Déductions pour siège social
Formation continue
Véhicule à usage professionnel
Assurance maladie
Taxes de sécurité sociale
Retraite
Crédits de congé de maladie et de congé familial liés à Covid
Coûts de démarrage
Équipement et fournitures
Déduction pour revenu d'entreprise admissible
Le démarrage d'une entreprise obligera les entrepreneurs à dépenser de l'argent pour réduire leur revenu imposable. Cependant, de nombreuses dépenses sont nécessaires, ce qui signifie que l'allégement fiscal est un avantage supplémentaire.
Un compte d'épargne santé est exactement ce à quoi il ressemble :un compte qui permet à quelqu'un de mettre de l'argent de côté à utiliser spécifiquement pour les dépenses médicales. Semblable à celui des comptes de retraite discutés précédemment, un HSA permet aux cotisants de placer de l'argent dans le compte sans être imposés. En conséquence, chaque contribution réduit le revenu imposable du propriétaire du HSA.
Contribuer à un compte d'épargne santé est l'un des moyens les plus uniques de réduire ses obligations imposables au cours d'une année donnée. Par conséquent, les retraits ne seront pas imposés tant que l'argent servira à des frais médicaux admissibles.
Les comptes d'épargne santé sont généralement préférés aux régimes d'assurance qui ont des franchises élevées. Au cours de cette année, le niveau de contribution déductible maximal pour un compte HSA est de 3 650 $ pour les particuliers et de 7 300 $ pour les familles, selon l'IRS.
Apprendre à payer moins d'impôts peut être aussi simple que d'épargner pour les études futures d'un enfant. En fait, il existe un fonds qui offre aux parents des avantages fiscaux uniques :un plan 529. Bien que son nom ne révèle presque rien, un plan 529 peut simultanément aider les parents à épargner pour les études de leurs enfants et à réduire leurs obligations fiscales.
529 plans d'épargne permettent aux parents de cotiser à un plan d'épargne fiscalement avantageux dédié au paiement des études. Alors que le plan 529 était à l'origine destiné à payer les études collégiales, il a récemment été étendu pour conclure l'éducation K-12.
Dans sa forme la plus simple, 529 plans permettent aux parents de payer les frais de scolarité à l'avance. Cependant, au lieu de donner de l'argent à une école, l'argent va sur un compte sans être imposé. Ces plans particuliers permettent à l'argent de croître avec report d'impôt et, en fin de compte, de soustraire du revenu imposable. Peut-être plus important encore, les retraits éligibles ne sont pas imposés.
L'IRS offre un certain nombre d'allégements fiscaux aux personnes éligibles, dont le crédit d'impôt sur le revenu gagné (EITC) n'est pas le moindre. Comme son nom l'indique, l'EITC est un crédit d'impôt conçu pour aider les travailleurs et les familles à revenu faible à moyen. Afin de se qualifier pour l'EITC, les candidats doivent :
Avoir travaillé et gagné un revenu moins de 57 414 $
Avoir un revenu de placement inférieur à 10 000 $ au cours de l'année d'imposition
Avoir un numéro de sécurité sociale valide à la date d'échéance de votre déclaration 2021 (y compris les extensions)
Être un citoyen américain ou un étranger résident toute l'année
Ne pas remplir le formulaire 2555 (lié aux revenus gagnés à l'étranger)
Des règles de qualification spéciales peuvent être étendues aux militaires, aux membres du clergé, aux contribuables et à leurs proches handicapés.
Ceux qui y ont droit peuvent avoir droit à un crédit d'impôt qui peut réduire leur revenu imposable. Ceux qui ne sont pas éligibles, cependant, peuvent avoir plus de chance avec un certain nombre d'autres crédits d'impôt offerts par l'IRS :
Paiements anticipés du crédit d'impôt pour enfant
Crédit d'impôt pour enfant et crédit pour autres personnes à charge
Crédit pour la garde d'enfants et de personnes à charge
Crédits d'études
Crédit de remise de récupération
Quiconque essaie d'apprendre à payer moins d'impôts ne voudra peut-être pas regarder au-delà de son portefeuille d'investissement actuel. En particulier, le marché boursier détient la clé de certains grands avantages fiscaux. Bien que les gains en capital puissent nuire aux investisseurs au moment des impôts, les pertes documentées peuvent en fait aider à compenser le revenu imposable. La vente d'actions à perte, par exemple, peut entraîner une déduction fiscale.
Autrement connue sous le nom de récolte de pertes fiscales, la vente d'actions qui se sont dépréciées peut en fait aider les investisseurs à payer moins au moment des impôts. Il convient de noter que les pertes de stock doivent l'emporter sur les gains au cours d'une année d'imposition. Les investisseurs ne peuvent pas simplement vendre une action sous-performante et s'attendre à une déduction fiscale si les gains en capital dans le même portefeuille sont supérieurs à la perte documentée.
Il existe un certain nombre de façons pour la personne moyenne de s'aider au moment des impôts. Cela dit, certaines professions offrent la possibilité d'abriter plus d'impôts que d'autres. L'immobilier, en particulier, offre d'importants avantages fiscaux. Plus particulièrement, il existe 10 façons de payer moins d'impôts sur l'immobilier :
Posséder des propriétés dans un IRA autogéré
Conserver les propriétés pendant un an
Évitez les taxes FICA
Différer les taxes avec 1031 Exchange
Utiliser les ventes à tempérament
Déduire les intérêts hypothécaires
Utilisez la déduction de transfert de 20 %
Demander la déduction pour amortissement
Emprunter sur la valeur nette de la maison
Comptabilisez chaque dépense
Vous avez probablement entendu parler d'un IRA. Un IRA est un fonds de retraite populaire dans lequel vous contribuez régulièrement à un investissement qui financera finalement votre retraite. Lorsque vous ouvrez un IRA, vous pouvez choisir dans quel investissement votre argent sera investi. La meilleure partie d'un IRA est que vous n'avez pas à payer d'impôts sur vos contributions tout de suite. Au lieu de cela, vous ne payez des impôts que lorsque vous retirez de l'argent de votre IRA après votre retraite (sauf si vous avez ouvert un Roth IRA, qui fonctionne dans le sens inverse).
Vous pouvez utiliser un compte IRA pour financer des investissements immobiliers sans payer d'impôts immédiats sur la vente. C'est ce qu'on appelle un « IRA autogéré ». Cette méthode d'investissement immobilier fonctionne mieux lorsque vous payez une propriété en espèces.
Disons que vous souhaitez acheter une propriété. Tout d'abord, vous devrez créer une entité juridique qui achètera, possédera et vendra des propriétés locatives. De nombreux investisseurs immobiliers choisissent une LLC.
Ensuite, vous paierez un dépositaire ou une fiducie pour ouvrir un compte IRA pour vous, et vous choisirez votre LLC comme fonds d'investissement de votre choix.
Lorsque vous êtes prêt à acheter une propriété, vous transférez les fonds dans votre IRA. Ensuite, votre LLC peut utiliser ces fonds pour finaliser la transaction. Étant donné que vous cotisez techniquement à un fonds de retraite, vous n'avez pas à payer d'impôts sur l'achat, jusqu'à votre retraite.
Cette méthode est plus difficile à faire si vous avez besoin de financer une propriété. Votre prêt doit être un prêt « sans recours », ce qui signifie que vous ne serez pas responsable en cas de défaut de paiement du prêt. Mais de nombreux prêteurs refuseront d'accorder ces types de prêts.
Si vous êtes en mesure d'obtenir du financement, seuls votre mise de fonds et votre capital sont à l'abri des impôts. La partie financée de la propriété est toujours soumise aux taxes.
Avec un IRA autogéré, les mêmes règles s'appliquent qu'avec un IRA traditionnel. Vous ne pouvez pas retirer d'argent avant d'avoir 59 ans et demi et vous devez commencer à retirer de l'argent lorsque vous avez atteint 70 ans et demi.
L'un des moyens les plus simples de réduire votre fardeau fiscal est de détenir une propriété pendant au moins un an.
Si vous êtes un vendeur immobilier, vous voudrez peut-être acheter et vendre des propriétés le plus rapidement possible. Mais il peut en fait être plus rentable de conserver vos propriétés pendant au moins un an avant de les vendre.
Lorsque vous possédez un actif depuis moins d'un an et que vous le vendez à profit, l'IRS vous considère comme un «concessionnaire». L'achat et la vente à court terme sont considérés comme une entreprise. Et puisque vous êtes une entreprise, vous devez payer des taxes FICA, des taxes mises de côté pour l'assurance-maladie et la sécurité sociale.
De plus, la vente de la propriété sera imposée comme un revenu personnel au lieu de gains en capital, ce qui est beaucoup plus élevé.
Il est acceptable de vendre une propriété à court terme par an, mais si vous envisagez d'en vendre deux ou plus, vous serez presque certainement classé comme un « concessionnaire » à des fins fiscales, et vous subirez également des frais personnels plus élevés. taux d'imposition sur le revenu.
Tout ce que vous avez à faire pour éviter ces taxes est de détenir vos biens pendant plus d'un an avant de les vendre. Si vous retournez une maison, vous devriez pouvoir trouver des prêts en argent dur qui n'ont pas besoin d'être remboursés avant 1 à 2 ans.
Si vous êtes dans une crise financière, vous pouvez toujours louer votre fix-and-flip avant de vendre. Louez-le à des locataires et utilisez l'argent pour commencer à rembourser votre prêt d'argent dur. Assurez-vous de ne proposer qu'un bail à court terme afin de pouvoir vendre la propriété dans les deux ans.
Tant que vous détenez une propriété pendant un an ou plus, vous pouvez éviter les taxes FICA et vous assurer que la vente est imposée au taux d'imposition inférieur sur les plus-values.
Vous êtes un investisseur immobilier à temps partiel ? Vous pourriez avoir la possibilité d'éviter de payer des impôts FICA sur vos investissements.
Comme mentionné dans la dernière section, l'IRS vous fera payer des impôts FICA s'il vous considère comme un investisseur immobilier indépendant. Cependant, vous pouvez éviter ces impôts si vous démontrez une "intention d'investissement". En d'autres termes, vous montrez à l'IRS que vous essayez uniquement de générer des capitaux pour d'autres projets d'investissement et que ce n'est pas une pratique commerciale standard pour vous.
Ces projets d'investissement peuvent inclure :
Faire des rénovations sur une propriété
Verser un acompte sur une location longue durée
Ces types de projets montrent à l'IRS que vous vous concentrez sur des investissements à long terme et que vous n'essayez pas de faire des investissements à court terme pour des revenus commerciaux immédiats.
Il peut être difficile de prouver "l'intention d'investissement", il est donc toujours préférable de consulter un avocat fiscaliste avant d'utiliser cette stratégie.
L'article 1031 du code des impôts permet un «échange de même nature», dans lequel vous pouvez différer le paiement des impôts sur une vente de propriété pour une période indéterminée. Tout ce que vous avez à faire est d'acheter une propriété similaire avec le produit de la vente.
Si vous vendez une propriété et réalisez un profit de 100 000 $, vous pouvez différer le paiement des gains en capital si vous utilisez les 100 000 $ pour acheter une autre propriété (les 100 000 $ seront utilisés pour l'acompte).
Certaines règles régissent les échanges 1031 :
Vous devez faire appel à un intermédiaire qualifié pour faciliter la transaction
Vous devez fournir à l'intermédiaire une liste de biens possibles pour le bien de remplacement au plus tard 45 jours après la vente du bien d'origine
Vous devez acheter une propriété de remplacement éligible dans les 180 jours suivant la vente de l'original
La valeur du bien de remplacement doit être égale ou supérieure à votre bien d'origine
Les propriétés d'origine et de remplacement doivent être des immeubles de placement, et ne peuvent pas être votre résidence principale
C'est une excellente stratégie si vous ne prévoyez pas de vendre la propriété de remplacement. En théorie, vous pourriez conserver la propriété de remplacement toute votre vie et générer des bénéfices en la louant à des locataires. Vous n'aurez jamais à payer d'impôt sur les plus-values.
Que se passe-t-il si vous réalisez un profit sur une vente, mais que vous ne souhaitez pas utiliser le produit pour acheter une nouvelle propriété ? Dans ce scénario, vous devrez payer un impôt sur les plus-values et vous pourriez éventuellement être confronté à un impôt sur le revenu plus élevé.
Certains investisseurs préfèrent vendre une propriété en utilisant le financement du vendeur. Avec le financement du vendeur, vous accordez un prêt à la personne qui achète votre propriété.
Vous n'aurez qu'à payer des impôts sur l'acompte et le capital de l'acheteur (frais de clôture), mais vous n'aurez pas à payer d'impôt sur les gains en capital car vous n'avez pas reçu tout l'argent à l'avance. Au lieu de cela, l'acheteur vous paie le solde impayé au fil du temps. Vous gagnez également des intérêts de la part de l'acheteur, de sorte que le financement du vendeur peut être extrêmement rentable.
Bien sûr, le financement du vendeur est très risqué. Si l'acheteur fait défaut, la saisie tombera sur vous parce que vous avez encore une partie, sinon la majeure partie, de la valeur nette de la propriété.
Assurez-vous de bien parier sur l'acheteur avant de lui proposer un financement vendeur. C'est aussi une bonne idée de commencer par un contrat de location-achat. Dans ce type d'accord, l'acheteur commence en tant que locataire et une partie de son loyer est affectée à un acompte sur la maison. Une fois que l'acheteur a payé un montant stipulé pour l'acompte, vous pouvez transférer la propriété et signer une note d'hypothèque.
De nombreuses dépenses en immobilier sont déductibles des impôts. Voici quelques-unes des déductions fiscales auxquelles vous pouvez prétendre dans l'immobilier :
Assurance hypothécaire
Assurance habitation
Impôts fonciers
Frais de gestion immobilière
Frais de publicité
Frais juridiques
Frais d'entretien
Frais de bureau à domicile
Frais de déplacement pour affaires
Ce qui est formidable avec ces déductions fiscales, c'est que vous n'avez pas nécessairement à détailler vos déductions pour les réclamer. Vous pouvez demander la déduction forfaitaire et également demander des déductions pour bon nombre des dépenses énumérées ci-dessus. La demande de ces déductions peut réduire considérablement votre facture d'impôt.
Un conseil :soyez honnête et n'insistez pas. Si vous envisagez d'acheter un ordinateur portable personnel, n'essayez pas de le considérer comme un ordinateur portable professionnel. L'IRS peut avoir des soupçons s'il y a trop de dépenses douteuses, ce qui pourrait l'inciter à effectuer un audit.
Les propriétaires de petites entreprises peuvent déduire 20 % supplémentaires de leur revenu net d'entreprise. C'est ce qu'on appelle la déduction de 20 %.
Cette déduction fiscale est destinée aux petites entreprises, il existe donc des limites de revenu :315 000 $ pour les couples mariés et 157 000 $ pour les déclarants célibataires.
Il peut être utile de consulter un expert fiscal si vous ne savez pas si vous pouvez ou non demander cette déduction.
Les propriétés ont tendance à se déprécier en raison de la détérioration naturelle et de l'usure. Par conséquent, l'IRS vous permet de réclamer une dépréciation pour chacun de vos immeubles de placement.
L'IRS fixe la durée de vie d'un immeuble résidentiel à 27,5 ans afin que vous puissiez déduire 1/27,5e de la valeur de la propriété chaque année pendant les 27,5 premières années d'une propriété.
Par exemple, si votre propriété est évaluée à 500 000 $, vous pouvez demander une déduction fiscale de 18 181 $ pour les 27,5 premières années où vous êtes propriétaire de la propriété (500 000 / 27,5).
Vous pouvez également amortir les appareils et accessoires sur 15 ans, ainsi que les améliorations immobilières. Ainsi, si vous dépensez 5 000 $ en rénovations, vous pouvez déduire 181 $ par an pendant 27,5 ans (5 000 / 27,5).
Il y a une mise en garde majeure :si vous réclamez un amortissement, vous pouvez également devoir des impôts sur la récupération de l'amortissement si vous vendez la propriété à profit. En effet, l'IRS souhaite que vous remboursiez les impôts que vous avez évités grâce aux réclamations pour amortissement.
Vous pouvez éviter la récupération de l'amortissement si vous vendez la propriété à perte ou si vous ne vendez pas la propriété du tout.
Pour cette raison, vous souhaiterez peut-être uniquement réclamer l'amortissement d'une propriété que vous allez détenir à long terme.
Vous avez acquis beaucoup d'équité dans une propriété ? Vous pouvez retirer la valeur nette de votre propriété et utiliser l'argent pour financer un autre investissement immobilier.
Certains investisseurs peuvent choisir de vendre la propriété et d'utiliser le produit pour financer un nouvel investissement, mais cela peut entraîner un impôt sur les plus-values. Lorsque vous empruntez sur la valeur nette de votre maison, vous pouvez conserver votre propriété, éviter de payer des gains en capital et gagner un revenu pour financer un nouvel investissement.
La plupart des prêteurs vous permettront d'extraire 80 % à 85 % de la valeur nette de votre maison. Il y a un certain risque impliqué parce que vous perdez la valeur nette de la propriété et que vous accumulez plus de dettes, mais vous pouvez atténuer ce risque en louant votre propriété à des locataires. Vous pouvez utiliser le revenu du loyer pour rembourser la valeur nette que vous empruntez à la propriété.
Comme vous l'avez peut-être compris, il est plus difficile d'élaborer une stratégie fiscale lorsque vous ne faites pas le suivi de toutes vos dépenses immobilières. Tenez des registres complets de toutes vos dépenses, surtout si vous souhaitez bénéficier de déductions fiscales.
De nombreuses applications immobilières peuvent vous aider à suivre vos dépenses et même vous aider à préparer votre déclaration de revenus annuelle. Assurez-vous d'ajouter une ou deux de ces applications à votre boîte à outils d'investissement immobilier.
Aux fins de l'impôt, que se passe-t-il si vous décédez alors que vous êtes propriétaire d'un bien immobilier ?
Si vous êtes propriétaire d'un bien au moment de votre décès, votre « base d'origine » sur le bien disparaît. En d'autres termes, le prix d'origine que vous avez payé pour la propriété n'est plus un facteur. De plus, vos héritiers n'ont pas à payer de plus-values sur la propriété.
Peu de temps après votre décès, vos propriétés seront réévaluées et une nouvelle valeur marchande leur sera attribuée. Si vos héritiers décident de vendre la propriété, ils n'ont pas à payer de plus-value sur les bénéfices réalisés sur la vente.
Disons que vous avez initialement payé 300 000 $ pour la propriété. À votre décès, la propriété est évaluée et on lui attribue une valeur de 500 000 $. Vos héritiers vendent la propriété pour 550 000 $.
Dans des circonstances normales, il y aurait un impôt sur les gains en capital sur 250 000 $. Mais pas si tu es mort. Vos héritiers peuvent conserver le bénéfice de 550 000 $ sans avoir à payer de gains en capital.
Vos héritiers devront peut-être payer des droits de succession si vous êtes riche - seuls les premiers 11,8 millions de dollars de votre succession sont exonérés d'impôt. Sinon, vos héritiers auront peu d'obligations fiscales, surtout si vous avez acquis la pleine équité dans vos propriétés.
Apprendre comment payer moins d'impôts a plus à voir avec le travail que l'IRS vous donne et moins à faire avec des changements importants. Ne serait-ce que pour rien d'autre, réduire votre revenu imposable est aussi simple que de comprendre les paramètres à respecter. De nombreuses personnes peuvent déjà bénéficier d'avantages fiscaux, mais c'est à elles d'apprendre ce qu'elles sont. Malheureusement, l'IRS ne tiendra la main de personne tout au long du processus, c'est donc à nous tous d'apprendre ce que nous pouvons, de faire preuve de diligence raisonnable et de réduire nos obligations fiscales.
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