Le crime en col blanc est un crime non violent commis à des fins lucratives. Selon le FBI, une agence clé qui enquête sur ces infractions, "ces crimes sont caractérisés par la tromperie, la dissimulation ou l'abus de confiance". La motivation de ces crimes est "d'obtenir ou d'éviter de perdre de l'argent, des biens ou des services ou d'obtenir un avantage personnel ou commercial".
Les exemples de crimes en col blanc comprennent la fraude en valeurs mobilières, le détournement de fonds, la fraude d'entreprise et le blanchiment d'argent. Outre le FBI, les entités qui enquêtent sur la criminalité en col blanc comprennent la Securities and Exchange Commission (SEC), la National Association of Securities Dealers (NASD) et les autorités de l'État.
La criminalité en col blanc est associée aux personnes éduquées et aisées depuis que le terme a été inventé pour la première fois en 1949 par le sociologue Edwin Sutherland, qui l'a défini comme "un crime commis par une personne de respectabilité et de statut social élevé dans le cadre de son occupation". Les cols blancs ont toujours été l'ensemble "chemise et cravate", défini par les emplois de bureau et la direction, et non "se salir les mains". Cette classe de travailleurs contraste avec les cols bleus, qui portaient traditionnellement des chemises bleues et travaillaient dans des usines, des moulins et des usines.
Au cours des décennies qui ont suivi, l'éventail des crimes en col blanc s'est considérablement élargi à mesure que les nouvelles technologies et les nouveaux produits et arrangements financiers ont inspiré une foule de nouvelles infractions. Parmi les personnalités reconnues coupables de crimes en col blanc au cours des dernières décennies figurent Ivan Boesky, Bernard Ebbers, Michael Milken et Bernie Madoff. Et parmi les nouveaux crimes en col blanc qui sévissent et facilités par Internet, citons les soi-disant escroqueries nigérianes, dans lesquelles des e-mails frauduleux demandent de l'aide pour envoyer une somme d'argent substantielle.
Certaines définitions de la criminalité en col blanc ne considèrent que les infractions commises par un individu pour son propre profit. Mais le FBI, pour sa part, définit ces crimes comme incluant la fraude à grande échelle perpétrée par de nombreuses personnes au sein d'une entreprise ou d'une institution gouvernementale.
En fait, l'agence désigne le crime d'entreprise comme l'une de ses plus hautes priorités en matière d'application de la loi. En effet, cela entraîne non seulement "des pertes financières importantes pour les investisseurs", mais "a le potentiel de causer des dommages incommensurables à l'économie américaine et à la confiance des investisseurs".
La majorité des cas de fraude d'entreprise impliquent des schémas comptables conçus pour "tromper les investisseurs, les auditeurs et les analystes sur la véritable situation financière d'une société ou d'une entité commerciale". De tels cas impliquent généralement la manipulation de données financières, du cours de l'action ou d'autres mesures d'évaluation pour faire apparaître la performance financière de l'entreprise meilleure qu'elle ne l'est réellement.
Par exemple, le Credit Suisse a plaidé coupable en 2014 d'avoir aidé des citoyens américains à éviter de payer des impôts en cachant des revenus à l'Internal Revenue Service. La banque a accepté de payer des pénalités de 2,6 milliards de dollars. Toujours en 2014, Bank of America a reconnu avoir vendu des milliards de titres adossés à des créances hypothécaires (MBS) liés à des propriétés aux valeurs gonflées. Ces prêts, qui n'étaient pas assortis de garanties appropriées, faisaient partie des types de méfaits financiers qui ont conduit au krach financier de 2008. Bank of America a accepté de payer 16,65 milliards de dollars de dommages-intérêts et d'admettre ses actes répréhensibles.
La fraude d'entreprise englobe également les cas dans lesquels un ou plusieurs employés d'une entreprise agissent pour s'enrichir aux dépens d'investisseurs ou d'autres parties. L'auto-transaction se produit lorsqu'un fiduciaire agit dans son propre intérêt dans une transaction plutôt que dans le meilleur intérêt de ses clients. Cela représente un conflit d'intérêts et un acte illégal, et peut entraîner des litiges, des sanctions et le licenciement de ceux qui le commettent. Les opérations d'initié peuvent prendre de nombreuses formes, mais impliquent généralement qu'un individu bénéficie - ou tente de bénéficier - d'une transaction qui est exécutée au nom d'une autre partie. Par exemple, le front-running se produit lorsqu'un courtier ou un autre acteur du marché entre dans une transaction parce qu'il a connaissance à l'avance d'une transaction importante non publiée qui influencera le prix de l'actif, entraînant un gain financier probable pour le courtier. Cela se produit également lorsqu'un courtier ou un analyste achète ou vend des actions pour son compte avant la recommandation d'achat ou de vente de sa société aux clients.
Les cas les plus notoires sont les délits d'initiés, dans lesquels des individus agissent ou divulguent à d'autres des informations qui ne sont pas encore publiques et qui sont susceptibles d'affecter le cours des actions et d'autres évaluations d'entreprises une fois connues. Le délit d'initié est illégal lorsqu'il implique l'achat ou la vente de titres sur la base d'informations matérielles non publiques, ce qui donne à cette personne un avantage déloyal pour en tirer profit. Peu importe la manière dont l'information matérielle non publique a été reçue ou si la personne est employée par l'entreprise. Par exemple, supposons que quelqu'un découvre des informations matérielles non publiques d'un membre de sa famille et les partage avec un ami. Si l'ami utilise ces informations privilégiées pour tirer profit de la bourse, les trois personnes impliquées pourraient être poursuivies.
Les autres infractions liées au trading incluent la fraude liée aux fonds spéculatifs mutuels, y compris les transactions en fin de journée et d'autres systèmes de synchronisation du marché.
Avec l'éventail des crimes et des personnes morales impliquées si large, la fraude d'entreprise attire peut-être le groupe ou les partenaires les plus larges pour les enquêtes. Le FBI dit qu'il coordonne généralement avec la Securities and Exchange Commission (SEC) des États-Unis, la Commodity Futures Trading Commission (CFTC), l'Autorité de réglementation du secteur financier, l'Internal Revenue Service, le Département du travail, la Federal Energy Regulatory Commission et le US Postal Inspection Service, et d'autres organismes de réglementation et/ou d'application de la loi.
Le blanchiment d'argent est le processus consistant à prendre de l'argent provenant d'activités illicites, telles que le trafic de drogue, et à faire apparaître l'argent comme un revenu provenant d'une activité commerciale légale. L'argent provenant de l'activité illicite est considéré comme "sale" et le processus "blanchi" l'argent pour le rendre "propre".
Dans de tels cas, bien sûr, l'enquête porte souvent non seulement sur le blanchiment lui-même, mais aussi sur l'activité criminelle à l'origine de l'argent blanchi. Les criminels qui se livrent au blanchiment d'argent tirent leurs revenus de nombreuses manières, notamment la fraude dans le domaine de la santé, le trafic d'êtres humains et de stupéfiants, la corruption publique et le terrorisme.
Les criminels utilisent un nombre vertigineux et une variété de méthodes pour blanchir de l'argent. Parmi les plus courants, cependant, figurent l'immobilier, les métaux précieux, le commerce international et la monnaie virtuelle comme le bitcoin.
Selon le FBI, le processus de blanchiment d'argent comporte trois étapes :le placement, la superposition et l'intégration. "Le placement représente l'entrée initiale des produits du criminel dans le système financier. La stratification est la plus complexe et implique souvent le mouvement international de fonds. La stratification sépare les produits du criminel de leur source d'origine et crée une piste d'audit délibérément complexe à travers une série d'opérations financières. et l'intégration se produit lorsque le produit du criminel lui est restitué à partir de ce qui semble être des sources légitimes."
Tous ces régimes ne sont pas nécessairement sophistiqués. L'un des schémas de blanchiment les plus courants, par exemple, se fait par le biais d'une entreprise légitime basée sur l'argent liquide appartenant à l'organisation criminelle. Si l'organisation possède un restaurant, elle peut gonfler les encaissements quotidiens pour faire passer son argent illégal par le restaurant et à la banque. Ensuite, ils peuvent distribuer les fonds aux propriétaires à partir du compte bancaire du restaurant.
Le nombre d'étapes impliquées dans le blanchiment d'argent, ainsi que la portée souvent mondiale de ses nombreuses transactions financières, rendent les enquêtes particulièrement complexes. Le FBI affirme qu'il coordonne régulièrement la lutte contre le blanchiment d'argent avec les organismes d'application de la loi fédéraux, étatiques et locaux, ainsi qu'avec une multitude de partenaires internationaux. De nombreuses entreprises, en particulier celles impliquées dans la finance et la banque, ont des règles anti-blanchiment d'argent (AML). en place pour détecter et prévenir le blanchiment d'argent.
Outre la fraude d'entreprise mentionnée ci-dessus, qui consiste principalement à falsifier des informations sur l'entreprise et à utiliser des informations privilégiées pour effectuer des transactions personnelles, une foule d'autres crimes impliquent de tromper les investisseurs et les consommateurs potentiels en déformant les informations qu'ils utilisent pour prendre des décisions.
L'auteur de la fraude en valeurs mobilières peut être un individu, comme un courtier en valeurs mobilières, ou une organisation, comme une société de courtage, une société ou une banque d'investissement. Des personnes indépendantes peuvent également commettre ce type de fraude par le biais de stratagèmes tels que le délit d'initié. Certains exemples célèbres de fraude en valeurs mobilières sont les scandales Enron, Tyco, Adelphia et WorldCom.
La fraude aux investissements à haut rendement implique généralement des promesses de taux de rendement élevés tout en affirmant qu'il y a peu ou pas de risque. Les investissements eux-mêmes peuvent être dans des matières premières, des titres, de l'immobilier et d'autres catégories.
Les systèmes à la Ponzi et pyramidaux puisent généralement dans les fonds fournis par les nouveaux investisseurs pour payer les rendements promis aux investisseurs précédents pris dans l'arrangement. De tels stratagèmes obligent les fraudeurs à recruter en permanence de plus en plus de victimes pour maintenir l'imposture le plus longtemps possible. Les programmes échouent généralement lorsque les demandes des investisseurs existants dépassent les nouveaux fonds provenant des nouvelles recrues.
Les systèmes de frais anticipés peuvent suivre une stratégie plus subtile, où le fraudeur convainc ses cibles de leur avancer de petites sommes d'argent qui promettent de générer des rendements plus importants.
Parmi les autres escroqueries à l'investissement signalées par le FBI, citons la fraude aux billets à ordre, dans laquelle des titres de créance généralement à court terme sont émis par des sociétés peu connues ou inexistantes, promettant un taux de rendement élevé avec peu ou pas de risque. "La fraude sur les matières premières est la vente illégale ou la prétendue vente de matières premières ou de produits semi-finis de nature relativement uniforme et vendus en bourse (par exemple, de l'or, des poitrines de porc, du jus d'orange et du café)", déclare le FBI. "Souvent, dans ces fraudes, les auteurs créent des relevés de compte artificiels qui reflètent de prétendus investissements alors qu'en réalité, aucun de ces investissements n'a été effectué." Les stratagèmes de détournement de fonds impliquent des actions illicites et non autorisées de la part des courtiers pour voler directement leurs clients, généralement avec une multitude de faux documents.
Plus élaborées encore sont les manipulations de marché, appelées systèmes de « pompage et vidage » qui reposent sur le gonflement artificiel du prix des actions à faible volume sur de petits marchés de gré à gré. "La" pompe "implique de recruter des investisseurs involontaires par le biais de pratiques de vente fausses ou trompeuses, d'informations publiques ou de documents déposés par des entreprises." Le FBI affirme que les courtiers – qui sont soudoyés par les conspirateurs – « utilisent alors des tactiques de vente à haute pression pour augmenter le nombre d'investisseurs et, par conséquent, augmenter le prix de l'action. Une fois le prix cible atteint, les auteurs » vider" leurs actions avec un énorme profit et laisser des investisseurs innocents payer la facture."
Les allégations de fraude en valeurs mobilières font l'objet d'enquêtes menées par la Securities and Exchange Commission (SEC) et la Financial Industry Regulatory Authority (FINRA), souvent de concert avec le FBI.
Les autorités de l'État peuvent également enquêter sur les escroqueries à l'investissement. Dans une tentative unique de protéger ses citoyens, par exemple, l'État de l'Utah a créé le premier registre en ligne du pays pour les criminels en col blanc en 2016. Des photos d'individus reconnus coupables d'un crime lié à la fraude classé au deuxième degré ou plus sont figurant sur le registre. L'État a lancé le registre parce que les auteurs de stratagèmes de Ponzi ont tendance à cibler des groupes culturels ou religieux très unis, comme la communauté de l'Église de Jésus-Christ des Saints des Derniers Jours basée à Salt Lake City, Utah.
